תוכניות עסקיות

תוכנית עסקית הינה תוכנית כלכלית המבוצעת לקראת הקמת עסק ו/או לקראת כניסה לענף חדש ו/או לקראת הרחבת הפעילות בעסק.

במקרים אלו ובמקרים דומים נדרש להעריך את ההשקעות הנדרשות, צרכי ההון החוזר ותזרימי המזומנים הצפויים, כן מהווה התוכנית מעין מסגרת תקציבית להשקעה המתוכננת.

הכנת תוכנית עסקית מחייבת פגישות חוזרות עם הלקוח במהלך פגישת הכנה זו נלמד את אופי העסק וכל הפרטים הנלווים לגביו, ובכללם אלה הנחוצים לצורך הכנת התוכנית כגון: סוג העסק והענף בו הוא פועל, מהות השירותים הניתנים או המוצרים המיוצרים, הרכב ההוצאות התפעוליות והרכב הוצאות הנהלה וכלליות, מבנה האשראי של העסק, לרבות התייחסות לאשראי לקוחות וספקים, תזרימי מזומנים, עובדי מפתח חשובים בארגון, חוזקות וחולשות של העסק וכדומה.

במקביל לאינפורמציה החשובה המתקבלת על ידי הלקוח מתבצעות פניות עצמאיות לקבלת מידע נוסף ומקביל מגורמים שונים אודות הענף, הפעילות, החוזקות והחולשות של הענף וכדומה. בדרך כלל, נערכות תוכניות עסקיות לתקופות של שנה אחת, שלוש שנים או חמש שנים וזאת על מנת לבחון צידוק עסקי לאורך זמן.